Fachprogramm

Wie sieht ein typischer Arbeitstag in einer Steuerkanzlei aus, wenn
Künstliche Intelligenz konsequent mitgedacht wird?
Zu Beginn des Vortrags erfolgt eine kurze Einordnung des aktuellen
Stands der technologischen Entwicklung sowie des Reifegrads. Ziel ist es,
eine realistische Grundlage dafür zu schaffen, was KI heute leisten kann
und wo ihre Grenzen liegen.
Der Vortrag greift diese Perspektive auf und nimmt die Teilnehmer mit
durch einen exemplarischen Kanzleialltag – vom morgendlichen E-Mail-
Eingang bis zum Tagesabschluss. Entlang konkreter Arbeitsschritte wird
aufgezeigt, wie KI als „Alltagsbegleiter“ eingesetzt werden kann und
welche Effizienzpotenziale sich daraus ergeben.
Ausgehend von praxisnahen Beispielen wird erlebbar, wie sich der
Arbeitsalltag in der Steuerberatung verändert. Dabei wird
herausgearbeitet, welche Aufgaben durch KI zuverlässig unterstützt
werden können und an welchen Stellen fachliche Einordnung und
Verantwortung des Menschen erforderlich bleiben. Es wird nicht nur auf
einzelne Tools geblickt, sondern auch auf das Zusammenspiel vorhandener
„Bordmittel“ und spezialisierter Lösungen im steuerlichen Kontext
hingewiesen.
Aus der Veränderung des Arbeitsalltags ergeben sich auch
Herausforderungen im Sinne eines Change-Managements: Themen wie
Kompetenzaufbau (z. B. Prompting), Anpassung von Arbeitsprozessen und
die Rolle der Führung müssen im „KI-Arbeitstag“ anders gedacht werden.
Typische Vorbehalte werden aufgegriffen und aufgezeigt, wie durch
Transparenz und Mehrwerte Akzeptanz im Team geschaffen werden kann.

Das Umsatzsteuerrecht hat in den vergangenen Jahren eine außerordentliche Dynamik entwickelt. Gesetzgeber, Gerichte (EuGH, EuG und BFH) und Finanzverwaltung tragen hier zu ständigen Veränderungen bei, was zu einem umfangreichen, vor allem aber zeitnahen Beratungsbedarf führt. Mehr denn je zeichnen sich aber vor allem die internationalen Bezüge zum Unionsrecht ab.

Auch in diesem Jahr werden die Referenten wieder die Neuerungen im Umsatzsteuerrecht praxisgerecht darstellen und dabei vor allem auch die europäische Ebene mit den weiteren Entwicklungen der MwStSystRL und der MwStVO sowie der Rechtsprechung von EuGH und EuG einbeziehen.

Die nachfolgende Themenübersicht soll Ihnen einen ersten Hinweis geben. Sie wird möglicherweise aus Gründen der Aktualität kurzfristig noch ergänzt/geändert.

Folgende Themenschwerpunkte werden wahrscheinlich Gegenstand des Vortrags sein:

1. Umsatzsteuergesetzgebung

• Ausblick auf die Neuregelung der umsatzsteuerlichen Organschaft
• Lieferkettenfiktion bei Warenlieferungen über elektronische Schnittstellen
• Update: § 2b UStG tritt zum 1.1.2027 (wohl) endgültig und ausnahmslos in Kraft: Was ist zu beachten?

1. Verwaltungsanweisungen

• Update zur USt-Befreiung/USt-Pflicht von Bildungsleistungen gem. § 4 Nr. 21 UStG
• Update zur E-Rechnung (ggfs. Darstellung eines 3. BMF-Schreibens)
• Überlassung von Pkw an Arbeitnehmer, Probleme grenzüberschreitender Überlassung
• Rechtsprechung
• Aktuelle Entwicklungen beim Vorsteuerabzug
• BFH: Vertrauensschutz bei innergemeinschaftlichen Lieferungen nach § 6a Abs. 4 UStG: Welche Bedeutung hat die Gelangensbestätigung? Welche Bedeutung kommt der USt-IdNr. zu?
• BFH: Vorsteuerabzug trotz nichtsteuerbarem Schadensersatz?
• Aktuell wieder ein Thema beim BFH – Vorsteuerabzug bei gemischt genutzten Grundstücken

Das Grunderwerbsteuerrecht ist 2026 kräftig in Bewegung: Der Vortrag erläutert kompakt und praxisnah die weitreichenden Änderungen durch das 9. Steuerberatungsänderungsgesetz, die neuen Erlasse der Finanzverwaltung und die aktuelle höchstrichterliche Rechtsprechung. Im Fokus stehen erhebliche Haftungs- und Steuerrisiken, aber auch neue Gestaltungschancen. Ein unverzichtbares Update für alle, die Immobilientransaktionen und Unternehmensumstrukturierungen rechtssicher und steueroptimiert begleiten wollen.

Wesentliche Themen:

• Neuregelungen durch das 9. Steuerberatungsänderungsgesetz
• Anzeigepflichten und gravierende Folgen verspäteter oder unvollständiger Anzeigen
• Aktuelle Grundsätze zur grunderwerbsteuerlichen Grundstückszurechnung
• Steuerschuldnerschaft bei Share Deals
• Lösung der Signing-/Closing-Problematik und Vermeidung von Doppelbesteuerungen
• Neue Gestaltungs- und Befreiungsmöglichkeiten bei Anteilsübertragungen
• Dauerhafte Fortgeltung der §§ 5 und 6 GrEStG nach dem MoPeG
• Auswirkungen der aktuellen EuGH-Rechtsprechung auf das deutsche Grunderwerbsteuerrecht

Die Impulsgeber zum Ertragsteuerrecht in Gestalt der Legislative, Judikative und auch Executive ruhen nicht – es gilt, sich über zahlreiche Neuerungen zu informieren. Im Zentrum des praxisorientierten Vortrags „Ertragsteuer aktuell“ stehen wichtige in jüngerer Zeit verabschiedete Änderungsgesetze, die unter Aufzeigen von Gestaltungsmöglichkeiten erörtert werden, ebenso wie sich abzeichnende Änderungsvorhaben (Jahressteuergesetz 2026, Einkommensteuerreformgesetz 2027). Daneben werden wichtige neue Entscheidungen u.a. aus den Bereichen Rechnungswesen, Mitunternehmerstellung (insbesondere bei Nießbrauch), Sonderausgabenabzug und Gewerbesteuer in den Blick gefasst.

Die Geschwindigkeit der Veränderungen in der Steuerberatungsbranche nimmt zu. Anpassungsfähigkeit wird zum Erfolgsfaktor.

Mandant:innen & Mitarbeiter:innen – trotz, oder sogar wegen der Technologie, sind sie weiterhin der Kern der Steuerberatung.

Was Mandant:innen und Mitarbeiter:innen in der Zukunft wirklich wollen.

Die sogenannten „Future-Skills“ sind altbekannte Tugenden. Sowohl in der Mandantenbetreuung als auch in der Mitarbeiterführung.

Warum Sie als Führungskraft gerade jetzt in der Entwicklung Ihres Teams nicht nachlassen dürfen und was Sie tun können, um die Fähigkeiten des Teams zukunftsfit zu machen.

Unternehmensnachfolge intern und extern

Teil 1: Prof. Heckschen

1. EU Inc.
2. Gesellschaft mit gebundenem Vermögen
3. Personengesellschaften
4. Abgrenzung Personengesellschaft und Eigentümergemeinschaft
5. Rechtsnachfolge bei der GbR

III.        Neues zum Voreintragungsgrundsatz

1. Einheits-KG und Stimmrechtsausübung
2. Störfallvorsorge im Fall der Insolvenz – Neues vom BGH
3. Einfamilienhaus in der Nachfolge – Entfristung des § 24 GrEStG
4. GmbH
5. Mantelverwendung und Kaskadengründung
6. Vesting – neue Grundsätze -Auswirkung für die vorweggenommene Nachfolge (Gesellschaftsrecht/Arbeitsrecht/Steuerrecht)

III.        Einziehung und Todesfall

1. Share Deal / Asset Deal (u.a. Doppelbesteuerung und Neuregelung)
2. AG und SE: Neues vom BGH
3. Umwandlungsrecht
4. Umstrukturierung eines Immobilienkonzerns zur Vorbereitung der Nachfolge
5. Umwandlung des e. K. – Neues zu öffentlich-rechtlichen Genehmigungen

III.        Das Sachagio aus gesellschaftsrechtlicher und steuerrechtlicher Sicht

1. Qualifizierter Anteilstausch als Gestaltungsoption

Teil 2: Dr. Herbst

1. Aktuelle Urteile und Stellungnahmen der Finanzverwaltung zu den Betriebsvermögensbegünstigungen und zum ErbStG
2. Neue ertragsteuerliche Aspekte bei der Vermögensnachfolge
3. Steuerliche Haftungsfalle: Zugewinnausgleichsansprüche und Rettungsanker
4. Bewertung von Anteilen an Kapital- und Personengesellschaften (insbesondere bei disquotaler Gewinnverteilung)

– Kurzes KI‑Grundverständnis: Was hilft wirklich – was nicht

– Die größten Zeitfresser im Kanzleialltag (E‑Mails, Erklärungen, Zusammenfassungen)

– Praxis‑Use‑Cases: Texte, Mails, Besprechungen, Mandantenkommunikation

– Prompting‑Basics inkl. sofort einsetzbarer Beispiel‑Prompts

– Datenschutz & Tool‑Einordnung (Copilot vs. ChatGPT)

Ergebnis für Teilnehmer:

– Klarer Start‑Workflow

– Direkt einsetzbare Prompts

– Realistischer Zeitgewinn ab dem nächsten Arbeitstag

– Warum viele KI‑Nutzer keinen echten Zeitgewinn erzielen

– Aufbau praxistauglicher KI‑Workflows für den Kanzleialltag

– Masterprompts & Rollenmodelle für konsistente Ergebnisse

– Sinnvolle Tool‑Setups im Microsoft‑365‑Umfeld

– Mini‑Case: So entstehen realistisch 90 Minuten Zeitgewinn pro Tag

Ergebnis für Teilnehmer:

– Strukturierte, wiederholbare KI‑Anwendungen

– Klarer Umsetzungsplan für die eigene Kanzlei

– Nachhaltige Effizienzsteigerung statt Tool‑Spielerei

Praxisorientierter Workshop zur Steigerung der eigenen Wirkung/Präsenz in der beruflichen Praxis: Im oft hektischen Kanzlei-Alltag sind wir immer wieder gefordert, präsent aufzutreten und souverän zu kommunizieren. Lernen Sie in diesem Workshop, Ihre Präsenz zu verstärken und Ihre Wirkung zu optimieren. In diesem interaktiven Workshop arbeiten wir an Körpersprache und Stimm-Einsatz, an Präsenz und Auftreten. Ziel ist es, unsere Gesprächspartner optimal zu erreichen – Grundlage hierfür ist eine situativ angepasste Kommunikation mit Einsatz von Körpersprache, Sprache, Stimme.

Workshop-Inhalte
– Die Wirkung der Körpersprache: Nonverbale Wirkkräfte bewusst einsetzen für mehr Präsenz im Raum
– Neue Ausdrucksmöglichkeiten entdecken
– Körpersprache und innere Haltung
– Wirkungsziele definieren: Wie will ich wirken? Und wie adressiere ich dies durch Haltung, Mimik, Gestik?
– Instrument Stimme einsetzen: Dynamisches und lebendiges Sprechen
– Die individuelle Sprechstimmlage finden und festigen
– Die deutliche und präzise Aussprache
– Auf den Punkt sprechen
– Resonanz-Rückmeldung: Abgleich Selbst-Fremdbild

Personal Branding ist der neue „Trendbegriff“ im beruflichen Kontext. Hierbei geht es nicht um eine neue Form der Selbstinszenierung, sondern um die zielgerichtete Positionierung einer eigenen Personenmarke im beruflichen Umfeld. Wie das gelingen kann und wie man durch die Reflexion eigenen Werte und Visionen zum beruflichen Anziehungspunkt wird, erfahren Sie beim Workshop: „Female Empowerment & Personal Branding – gemeinsam wachsen, vernetzen und wirksam werden“ im Rahmen des 49. Deutschen Steuerberatertages.

Innerhalb des Veranstaltungsformates wird Ihnen genügend Raum geboten, sich an Diskussionen zu beteiligen, sich miteinander auszutauschen und Ihr Personal Branding im gemeinsamen Netzwerk-Rahmen direkt auszuprobieren.

Erfahren Sie, warum Wissen allein nicht genügt und weshalb praxisorientierte Fortbildung Zusammenhänge vermittelt, die im Kanzleialltag, Mandantengespräch und der Betriebsprüfung wirklich weiterhelfen.

Erleben Sie in einer Live-Demo, wie anders FiBu schon heute durch KI aussehen kann: Aufgeteilte Metro-Rechnungen, §13b-Bauleistungen, GWGs und keine fehlenden Belege mehr.

KI liefert Antworten in Sekunden. Der Unterschied liegt künftig in Einordnung, Urteilsvermögen und Vertrauen. Warum KI die Anforderungen an Steuerberater erhöht und lebenslanges Lernen wichtiger macht als je zuvor.

Echtzeit-Finanzdaten statt Monatsabschluss-Chaos! Erfahre, wie du deine Kanzlei auf Live-Buchhaltung umstellst und profitiere von:
– Automatisierter Belegerfassung
– Höherer Effizienz
– Strategischer Beratung

ballo.io ist die KI-Plattform für Steuerkanzleien: eine einsatzbereite Arbeitsumgebung, die eure Mandanten, eure Vorgänge und eure Eigenheiten kennt und im Hintergrund mitarbeitet:
1. Der Standard – CRM – Ressourcenplanung – Rechnungswesen – DMS – HR – Wissensmanagement – Beratungswerkzeuge – Anbindung an eure Kanzleisoftware, unabhängig vom Kernsystem
2. ballo.io mind – die zentrale KI, die alle Module miteinander verknüpft – erkennt Beratungspotenzial bei euren Mandanten, bevor ihr danach sucht – erkennt wiederkehrende Muster und fragt nach, statt ungefragt zu automatisieren
3. ballo.io Studio – eigene Apps und Prozesse einfach beschreiben, ohne IT-Abteilung, ohne Programmierkenntnisse 4. Mandatsschutz – eigene Kanzlei-Instanz – Hosting in Deutschland – §203 StGB und §62a StBerG als Bauprinzip

Die Gebäudeabschreibung bietet einen wirkungsvollen Ansatz, um die steuerliche Belastung von Immobilieneigentümern zu optimieren und dadurch Cashflow und Rendite zu steigern. Im Vortrag zeigen wir, welche Möglichkeiten insbesondere Nutzungsdauergutachten und eine optimierte Kaufpreisaufteilung für die steuerliche Beratung bieten, wie sich AfA-Satz und Bemessungsgrundlage optimieren lassen und welche aktuellen rechtlichen und steuerlichen Anforderungen dabei zu beachten sind.